Prettig hoor, de wetenschap dat je in 2013 nog een hypotheek kunt afsluiten onder de huidige fiscale regels. Als je tenminste in 2012 een onherroepelijk koopcontract hebt getekend. Lastig alleen, dat de Nationale Hypotheek Garantie (NHG) sinds jaar en dag een ander beleid heeft. Bij wijziging van de regels voor NHG bij de jaarwisseling is het altijd zo geweest dat de offertedatum bepalend was voor de vraag welke regels aangehouden moesten worden.
Lastig, aangezien de rijen bij banken voor hypotheekoffertes heel lang zijn op het moment. Dus ook al wíl je wel een offerte in 2012, het is helemaal niet gezegd dat je die ook nog kunt krijgen. Minister Blok van Financiën heeft niet voor niets de uitzondering aangebracht dat je de hypotheek ook nog in 2013 mag regelen. Als je de woning tenminste in 2012 hebt gekocht. De gekke situatie zou kunnen ontstaan dat je fiscaal gezien niet verplicht bent om de hypotheek annuïtair af te lossen, maar dat NHG daar in haar berekening van wat je maximaal mag lenen wél vanuit gaat. En dat kan een behoorlijk verschil maken.
Wat betreft de aflossingsvorm gaat NHG nu met Stef Blok mee. Als de koopovereenkomst in 2012 getekend is, zal er bij het toetsen van de hypotheekaanvraag nog geen rekening gehouden worden met de verplichte 100% annuïtaire aflossing. Wél zal NHG gewoon uitgaan van de woonquotes (de tabel waarin staat welk deel van je inkomen aan de hypotheek besteed mag worden) van 2013, en de regel dat de maximale hypotheek 105% van de woningwaarde mag zijn (is nu nog 108%). De maximale hypotheek is daardoor alsnog tot 10% lager dan op dit moment.
Heb je dus net een woning gekocht, of ga je dat voor het knallen van de champagne bij de jaarwisseling nog doen? Dan mag je die aankoop nog financieren met een hypotheek die bijvoorbeeld deels aflossingsvrij, en deels spaarhypotheek is. Dat is nu dus óók duidelijk voor een NHG-hypotheek.